Interne financiering

Kortlopende interne financiering (korter dan 1 jaar)
Alle bankrekeningen van de gemeente worden centraal beheerd. De Treasury voorziet in de totale financieringsbehoefte van de gemeente, die ontstaat uit het saldo op de bankrekeningen van de lopende uitgaven en inkomsten (exploitatie en investeringen).

Langlopende interne financiering (langer dan 1 jaar)
Gemeente Den Haag heeft de financiering voor het concern centraal georganiseerd. Voor de gemeentelijke activa wordt bij het verstrekken van leningen gebruik gemaakt van het omslagsysteem. Dit houdt in dat over alle investeringen een gemiddelde rente wordt gerekend, de zogeheten omslagrente. Deze omslagrente wordt aan het begin van elk jaar vastgesteld. Voor het begrotingsjaar 2020 is de omslagrente bepaald op 1,5%. De portefeuillerente van de opgenomen langlopende leningen komt uit per 31 december 2020 op 1,98% en is exclusief de doorverstrekkingen aan derden op 1,84%.

Het onderstaande renteschema geeft inzicht in de berekening van de omslagrente.

   Bedragen x € 1.000

De begrote boekwaarde van de activa die integraal worden gefinancierd bedraagt per 1 januari 2020
€ 1,89 mld. Het rentepercentage van de aan activiteiten toe te rekenen rente bedraagt 1,10% (2,08 mld./1,89 miljard). De gemeente rondt dit – met een marge van 0,5% - af naar 1,5% en hanteert dit percentage voor de renteomslag. Doordat de toegerekende renteomslag van 1,5% hoger is dan de berekende renteomslag van 1,10% is er een verwacht renteresultaat, dat is toegevoegd aan de algemene dekkingsmiddelen. Alle in de tabel gepresenteerde bedragen zijn verwerkt in de begroting.